中电金信:开辟绿色金融新赛道，看银行如何“向绿而行”

全球环境污染和气候问题日益严重，各国政府逐渐重视环境保护，积极推动绿色金融发展。2015年，我国将“绿色金融”列入国家重大决策，绿色金融体系逐步建立，银行无疑将成为绿色金融市场的重要参与者，与此同时，绿色金融业务也成为推动银行发展的新的增长点。

为此，中电金信经过分析研究，形成了《商业银行绿色金融专题研究报告》。将从绿色金融研究背景、绿色金融部署与能力建设、绿色金融实践路径等维度，分析商业银行绿色金融发展情况，为中小银行绿色金融业务发展提供建议。

今天，我们将带大家走进商业银行绿色金融研究背景、规划与能力建设。

绿色金融研究背景

》绿色金融的内涵

1. 绿色金融广义概念

2016年，中国人民银行、财政部等七部委联合发布了《关于构建绿色金融体系的指导意见》，首次确定绿色金融的“官方”定义。

绿色金融是为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用的经济活动，

即对环保、节能、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域项目投融资、项目运营、风险管理提供的金融服务。换言之，

绿色金融就是通过一系列的金融手段，引导市场资本从非环保项目流入绿色环保项目。

2. 绿色金融狭义概念

银行层面来看，绿色金融意味着产业变革、新型机遇和产品创新。

■绿色金融带来产业变革

过去银行产业金融倾向于房地产、重工业、基础设施建设等行业。而绿色金融则强调对生态环境的保护，倾向于发展绿色产业。近几年，银行越来越多的金融资源转向环境友好型产业，如低碳转型、清洁能源、循环经济、可持续农业等，绿色产业融资成本降低，绿色产业发展提速。

■绿色金融创造新机遇

随着“碳达峰、碳中和”目标的提出，以光伏、风电为代表的清洁能源产业、新能源汽车产业以及电力基础设施产业蓬勃发展，产业结构变化为银行带来新机遇。一是高碳企业低碳转型、生产流程低碳改造以及产品服务绿色升级需要大量资金，绿色信贷业务将成为信贷增长的重要推动力；二是低碳产业迅速发展，新能源、绿色交通、绿色建筑、环保产业发展空间广阔，有利于拓展业务范围，增加经营收益。

■绿色金融推动产品创新

银行通过开发绿色金融产品，创新绿色金融服务，为绿色金融发展注入源动力。具体来说，开发绿色贷款、绿色债券、绿色基金、绿色租赁等产品，推动绿色金融业务发展。创新碳账户等绿色服务，提升绿色金融服务能力。

》绿色金融政策指引

自2015年《生态文明体制改革总体方案》明确提出

“建立我国绿色金融体系”

以来，我国各部门陆续发布及落地多项政策，从

顶层设计、产业指引、标准体系建设、产品创新

等方向引导银行建立绿色金融发展体系，并将绿色金融业务提升至战略层面高度。

值得注意的是，《银行业保险业绿色金融指引的通知》从“治理架构、政策制度、投融资流程、内控管理、监督管理”五个方面为商业银行发展绿色业务提供具体指引。

绿色金融规划与能力建设

》顶层规划

通过调研发现，多数商业银行践行绿色发展理念，具有一定的战略意识，国有大行均已制定绿色金融战略规划；超半数股份制银行制定绿色金融发展规划/指引/实施方案；近一半的城商行/农商行提到绿色金融战略。

》组织架构

头部银行已经将绿色金融上升至战略层作为与零售金融、公司金融并行的业务模块，并构建了全新的绿色金融组织架构体系。

治理层指董事会及下设机构，董事会主要指导绿色金融工作，对绿色金融战略进行决策，听取绿色金融发展报告，批准绿色金融工作方案。董事会一般下设绿色金融管理相关委员会，该委员会负责确定绿色金融发展战略和规划，审批高级管理层制定的绿色金融目标/提交的绿色金融报告，监督/评估绿色金融战略执行情况，委员会组长由董事长担任。

管理层指高级管理层下设的绿色金融推进委员会/绿色金融工作小组，主要负责绿色金融管理工作，需要制定绿色金融工作举措，一般行长担任委员会/工作小组主任。

执行层主要是绿色金融主管部门，部门设置呈现多样化特征。总行层面来看，一种是总行设立独立的绿色金融管理部门，一种是总行某部门兼任绿色金融管理部门；另外一种是设立绿色金融协同团队，由风险管理部、发展规划部、授信评审部、公司银行部等多部门协同工作，推动落实各项重点措施。

》管理机制

为贯彻落实绿色金融战略，银行需要制定绿色金融制度规范，一方面可以规范绿色金融管理行为，另一方面为绿色金融业务的开展提供有效的工作指引。管理机制文件主要涵盖了绿色金融管理性文件、绿色金融指导性文件、绿色金融操作性文件。

绿色金融管理性文件分为总管理规范和管理细则。总管理规范主要明确管理原则、管理制度、职责分工、考核制度、风险管理等内容，在绩效考核方面，部分银行设置考核计划，如重庆农商行制定《2022年绿金委工作计划》，将绿色金融纳入KPI考核，KPI考核结果与职位晋升、薪酬、年度评优挂钩，同时，从分支行和总行部门两个层级建立全行绿色金融考核评价指标（包括绿色信贷净增、占比提升及新产品运用等）。

绿色金融指导性文件主要涉及绿色产业投资、“两高一剩”行业信贷指引、绿色识别认定和社会环境风险管理。绿色产业投资和“两高一剩信贷指引”文件旨在提升金融支持绿色产业发展精准度，主要是制定能源低碳转型、工业绿色升级、城乡绿色发展、环境保护修复、绿色交通运输、绿色低碳消费六大领域营销指引和“两高一剩”信贷指引；绿色识别认定旨在统一标准，有效开展业务，例如，兴业银行发布《兴业银行绿色金融属性认定标准（2022年版）》，增加了蓝色金融、气候投融资、生物多样性保护等认定标准，南京银行发布《绿色金融业务认定管理办法》。

绿色金融操作性文件涵盖操作流程规范、风险指引/评估、绩效考核评价。根据调研信息，操作流程多指绿色信贷业务操作规程，例如，重庆银行发布《绿色信贷业务流程标准》，杭州银行发布《杭州银行合同能源管理贷款操作规程》；风险评估/指引涉及实际风险防范流程，例如，平安银行制订了《2022年风险政策指引》、《绿色金融业务风险手册》。

》能力支撑

1. 系统平台支撑

从调研来看，多数银行在绿色金融业务领域缺乏全行级的绿色金融系统平台规划，多数以单一产品或服务的系统模块创新为主。其中，江苏银行凭借其“苏银绿金”专业化系统在行业中表现亮眼，实现了绿色金融业务全流程数智化，目前已经形成以"智能化为主体，数据舱与驾驶舱为两翼”的基础架构。