账户体系（9）2）支付账户的流程日终汇总：每天0点定时汇总昨日所有已付款的订单；跑批清算：建立定时任务，每天某个时间（比如1点）进行统一由系统进行入账到可提现户；3）各种业务类型对于账户的影响注意：对于退款类型，有些支付公司将会建立退款资金专用户，所有的退款资金均从退款专户扣除，而不再可提现户或者当日收款户中进行扣款。***控账户模型作为支付公司，其实会出现一些订单纠纷、风险投诉的情况。那么出现风险投诉纠纷的时候，作为风控系统是需要第一时间冻结商户的账户资金，因此需要提供相应的操作；那么在这种情况下，风控冻结资金大于账户现有资金怎么办？风控冻结资金和普通的退款中的资金有什么区别呢?风控账户与现有的总账户相互独立；但是平台商户的每次出款均需要判断风控冻结资金；普通的冻结资金，是在账户总额的内部，比如可提现户里面的冻结资金；它与风控冻结账户是两个不同类型的账户；

账户体系（8）3.2 支付系统账户体系支付系统的特点：按日清算，每天0点均清算昨日的所有订单；基于不同商户类型，推出不同账户功能：个人户、商家户、平台户；必须实现订单清算功能，同时账必须十分清楚；基于不同行业特性，推出个性化清算功能，有些D0，有些T1，有些T2；3.2.1 账户模型1）商家账户一般包括三个账户：当日收款账户、待清算账户、可提现账户；然后账户的资金流转如下图所示：① 当订单付款，则进入当日收款户；② 完成日终汇总操作，则进入待清算户；③ 完成资金清算入账，则进入可提现户，最终提现或者代付出款；

账户体系（7）那么每一种业务变动，比如用户完成支付，用户发生退款，商家提现等场景，对应的账户余额怎么变动呢?1）那么下面这张表将很好的描述各个业务对于账户的影响。2）下面这个图用于常见业务类型对于账户之间的影响；注：箭头表示资金变动方向；虚线表示变化后的结果。3）如下图所示，展示各个账户的资金增加、减少的情况）如下图所示，展示各个账户的资金增加、减少的情况4）下图所示，待结算资金和结算户资金的关系，即电商平台一旦给商家结算资金，即清算入账，那么待结算户资金减少，结算户资金增加；

账户体系（6）基础账户概念如下：对于跨境电商，需要建立账户概念，由于有长周期情况，因此需要成立总资产账户、待结算户、结算户这三个账户。将订单和账户资金进行剥离，降低耦合度。建立清算功能，清晰描述资金从待结算户入账都结算户的过程；3.1.1 账户模型账户模型结算户是当前商家可随时提现的资金，属于灰色的小圆圈；待结算户是用户已付款，但是平台还未将这笔钱实际给到商家，所以将这笔资金记录在待结算户里；总资产是两个账户之和，表示当前商家的总资金。三个账户之间的恒等式关系：总资产=结算户余额+待结算户余额

账户体系（5）三、如何设计账户体系？产品设计原则：1）划分业务逻辑相对的边界在这个产品设计过程中，应当明确 交易、账务处理、清算入账三个阶段。在产品及系统流程上，将三者视为三个独立的环节，利用规则的整合，形成贴合业务的效果，尽量降低耦合性。2）账务处理原则由于账务主要是为整个交易流程所服务的，因此出现的每一种交易类型，都需要同步给账户系统进行账务处理。3.1 电商账户体系跨境电商行业特点：订单资金周期比较长，通常是1个月；平台可以明确订单结束时间，即不再退款；按周期清算，比如每月20日清算上月已完成的订单资金；

账户体系（4）举两个例子：用户会员卡充值，通过现金的形式进行线下充值100元，在业务系统中 没有这笔记录的，但是 最终线下充值完，通常是给会员账户调账100元完成的。目前直播比较火，对于主播，除了可以拿到粉丝打赏的礼物之外（收到的是虚拟币），有时也会拿到平台的额外虚拟币奖励，那么这种额外的奖励并不在业务系统中体现，是直接平台调账到主播账户中。二、常见的账户体系有哪些？其实任何产品的设计都不能无中生有、胡乱设计的，每一种账户体系的结构设计也都是为场景而服务的。目前最常见的账户体系有电商账户体系，支付账户体系，以及银行账户体系。下面就针对于电商账户和支付公司账户体系作一下解析。对于电商账户体系，必须要有商家账户余额，有些平台也会做一个消费者账户余额，由于电商规则均由电商平台定制，包括清结算规则，所以整体来讲均比较简单。支付账户体系，由于需要做好各个行业的账户支撑，不仅仅要满足电商行业，还要满足酒店航旅、金融业等，所以要求有足够强的拓展性，比较复杂。

账户体系（3）账务结构：账务明细是用于反映业务真实的变动资金情况，主要包括：业务交易时间、业务单号、业务类型、变动可用余额、变动不可用余额、变动类型、手续费、账务流水号、账户号、变动后余额、备注。如下图所示是电商推广平台的账务结构用户通过订单支付入账10元，然后退款5元，次日全部完成清算5元，最后提现2元，账户剩下3元；对于账户结构，那么就会记录：“账户id XXX ；账户余额 3元”;对于账务结构，则会记录以下变动情况：1.2 它可以解决什么样的问题账户的核心目的，就是将账记清楚，不能出现错计、漏记。同时在实际业务中，账户体系也可以解决特殊情况的业务，因为并不是所有的业务变动都会在业务中记录，但是却需要在账户余额中体现。

账户体系（2）一、账户体系是什么？账户体系，简单的类比就是一个存折账本，即用户的每一笔资金变动全部在账本上反映出来。对于银行给我们开立的账户，称为银行账户；支付公司给我们开立的账户称为支付账户；电商平台给用户开立的账户称为电商虚拟账户；由于它不像银行一样真实的记录资金变动情况，只是将账记好而已，所以它是虚拟的而不是实体账户。常见场景：微信的零钱账户、支付公司的商家账户、电商平台的推广佣金账户、余额账户等均属于虚拟账户。1.1 账户和账务之间的关系一个账户体系一般分为账户结构和账务结构两部分；账户结构用于记录一个账户基本信息、类型、当前余额等；而账务结构则是用于记录每个业务对应的余额变动情况；账户结构：账户可以理解为钱包的概念，因为一个账户的基本信息包括：开户时间、账户类型、币种、状态、账户号、当前余额等。同时需要阐述各个余额之间的关联关系；

账户体系（1）本文将分为四个模块， 为大家深入剖析关于账户体系的基础知识、及其在设计上需要了解的要点，希望本文对你有所帮助。目录：1. 账户体系是什么？它能解决什么样的问题？2. 常见的账户体系有哪些？3. 如何设计账户体系？电商账户体系、支付公司账户体系分别是怎样的？4. 支付账户的演变？抛砖引玉：收、付、结最近很多人一直在问我到底什么是账户体系？其实要清楚到底什么是账户体系，需要先了解生活中的实际常用的资金流出示意图，也就是：收款、付款、结算。 收款：别人通过支付宝给你转账100元，那么这100元就是你的收款； 付款：你通过支付宝账户最后消费了60元，对应的余额会扣减60元，这就是你的付款； 结算：最后将账户余额里面的40元提到资金的银行卡，这就是结算，也称为提现。那么在这整个资金流转过程中，支付宝就是我们的账户，因为它能够实时地记录资金变动情况以及当前账户余额。

二、那些年，花呗、借呗做过的用户运营除了晚点付，芝麻信用近期还推出了花呗限时提额活动，针对芝麻分600分以上的用户，用户通过领取花呗额度券开通额外花呗额度。动作频繁背后，也是为了实现更好的用户运营。而在零售信贷的用户运营方面，占据行业半壁江山的花呗和借呗更有发言权。近段时间，新流财经发现，借呗也上线了备用余额，额度在1000-2000元左右，免息期在7-15天不等，没有任何手续费（流量大战白热化：支付宝再出新招，借呗、微粒贷都在狂推这类活动）。相比于借呗，花呗推出的“花样”服务尤其多。新流财经汇总梳理了花呗这些年做过的一些用户运营层面的活动，大致可以划分为扩充产品本身，与芝麻信用、余额宝联动、与饿了么等联动以及精准拿捏年轻用户三大类。其中，除了与芝麻信用等联动属于蚂蚁独特的优势之外，其余两类活动值得金融机构参考借鉴。1. 扩充产品本身1）花呗临时额度临时额度相当于直接在规定时间内提升了花呗的额度。每年618、双11以及其他购物节等特殊时间点，花呗在用户通用额度的基础上推出的临时额度可以满足用户消费需求。一般基础额度使用完毕之后，才会使用临时额度；还款时会先还临时额度，再还基础额度。2）花呗分期专享额度与临时额度不同的是，专享额度专门针对于花呗分期。用户使用花呗分期时，会先使用花呗分期专享额度，在花呗分期专享额度消耗完以后，再占用通用额度，分期目前支持3期，6期，12期。这也直接培养了用户使用花呗分期的习惯。3）花呗多开此前支付宝取消了花呗账号限制，新增支持“多个账户开通花呗”的功能，一个身份证最多可开通 3 个花呗。新开的花呗额度相对较小，但与原有的花呗额度相互独立，互不影响。这也相当于间接提高了花呗的使用额度。4）花呗金“赚花呗金还花呗”，100个花呗金可以抵扣1元花呗还款。主要有两种方式赚取花呗金，一是在每月的1-10号“花呗有好事”里，赚取花呗金；二是与商家互动赚取花呗金，比如用花呗在汉堡王消费1笔可以获得500花呗金。可见，这种方式不仅促进了花呗的使用次数，还让用户拥有“赚钱”的心理。

晚点付功能变相「备用金」“晚点付”也即先买后付。此前芝麻信用就曾推出过“先住后付”的信用权益服务，要求用户芝麻分在600分以上。不过此次“晚点付”对用户资质要求更高，只有芝麻分等于或高于700分以上用户才可享受，且一个身份证信息下只能开通一个晚点付账户。据介绍，晚点付的使用情境是在当用户使用支付宝扫一扫或者付款码消费时，所有支付渠道不可用且手动选择每张银行卡均无法成功付款时便可以使用。每个用户可享受5次，依据信用分每次限额200元/500元，全程0费用，主动付款或系统扣款成功后可恢复使用次数。也就是说只要用户按时还款，便可以一直循环重复使用该功能。客服表示，用户每次限额200元还是500元，具体以系统显示为标准。一般情况下，芝麻分越高，额度越高的可能性越大。晚点付协议显示，用户使用晚点付功能时，由担保机构先行垫付资金给商家，担保机构包括蚂蚁集团旗下商诚融资担保公司等。还款时，用户在使用晚点服后的第二天24点前支付。7天内完成付款，若没有主动完成支付，支付宝也会发起主动扣款，资金渠道为支付宝余额、借记卡、余额宝。当然，若7天内用户仍未还款以及系统扣款失败，客服表示，将会影响用户的芝麻信用分、信用服务的使用，以及花呗、借呗等服务都有可能受到相应的影响。实际上，这具有变相的「备用金」的功能。

异步处理在支付环节的应用（8）方法二：自动补单机制电商平台未收到第三方支付平台的通知，可以是由于网络问题，或者其他异常掉单。这时候我们可以利用第三方支付平台提供的查询接口，主动到第三方平台轮询该订单的支付状态（要考虑系统性能，这个跟开发兄弟做好沟通即可），通过这种机制，在一定程度也是可以避免重复支付的问题。当然，以上方案并不能百分百避免重复支付的问题，最根本的还是在于上游渠道返回支付信息的及时性。当真的出现用户重复支付的问题时，就要通过后续的对账，查出该笔订单下面的多笔支付记录（财务上称为长款），然后走人工或者自动的退款流程了。关于跟第三方支付平台的对账跟差错处理，后面有机会再跟大家分享。六、写在最后电商平台在处理支付流程的时候，最重要的还是要对第三方支付平台的业务逻辑有清楚的了解，知道第三方支付平台能够提供什么样的接口能力，我们再结合自身的实际业务，制定支付方案。

异步处理在支付环节的应用（7）五、如何通过产品设计避免上述问题的发生?方法一：交互方式的优化这种方法更多的是针对网页端，在收银台中选择对应的渠道并开始支付后，有的电商平台会选择打开一个新网页界面，而原有的界面则会显示一个弹窗，引导用户在新打开的界面中进行支付。具体交互如下：首先，在调用支付接口之前（例如用户在订单列表点击付款按钮或者进入收银台选择支付渠道后点击支付按钮），系统需要先确认该订单的支付状态，可以调用主动查询接口确认订单是否已经完成支付，若未完成支付，才允许进行支付，避免商户端重复提交支付订单给到第三方。不管是电商平台网页端或者是移动端，这样的一个校验动作都是不可缺少的。然后，当用户在收银台点击“立即支付”按钮，若打开了新的网页界面，则原有界面显示付款提示弹窗，当用户点击“已完成付款”时，系统会再去第三方支付平台查询支付结果，如果支付成功，隐藏掉这个弹窗，展示支付成功界面。如果未查询到支付成功结果，则可以提示未检测到支付信息，然后关闭此弹窗或者可以返回订单详情页。当然，有些电商平台也会采用在收银台点击支付时，直接刷新当前界面，进入付款界面，这样在一定程度上也是能够避免用户重复支付的问题。

异步处理在支付环节的应用（6）四、异步处理方式在支付环节可能产生的问题？1. 重复支付问题当用户支付成功后，若当中出现了网络延迟，导致第三方支付机构回调支付结果延迟。虽然用户的银行卡已经扣款了，但是由于电商平台没有接收到第三方支付机构的交易成功结果，导致订单还是处于未支付状态。用户误以为没有支付成功，再次进行支付，导致重复支付问题的发生。(在这种情况下，如果用户觉得自己没有支付成功，不排除用户会主动取消订单，或者系统超时取消订单，影响还是很大的。）2. 交易掉单问题这主要是本地未正确接收到渠道下发的异步通知导致。即一笔交易，用户实际上已经完成了支付，银行也扣款了，但是由于支付机构的问题，异步通知失败，导致该笔交易在第三方支付机构已经是交易成功，但是订单在电商平台仍然是未支付。